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篇一：审计整改报告格式范文模板
审计整改报告(共 6 篇 审计整改报告范文 4 篇审计整改工作是审计部门依据审计法规和相关规定进行审计所提出的建议和相关的处理决定。审计整改是在审计工作之后对单位内部的违法违纪行为和公司内部制度上存在的问题进行纠正和改善的过程,是对审计工作成果的在巩固和保证,是整个审计工作过程中非常重要的一部分。本文是小编为大家整理的审计整改报告范文，仅供参考。
[审计整改报告范文篇一:乡镇审计整改报告] xxx 人民政府:
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自收到山亭区审计局 瞳 对我镇一、对于在预算 业 执行存在的问题，我们 揪 做了认真细致的分析， 烟 存在的问题坚决予以纠 鸵 正。虚列的财政收支、 澜 空转税收已经调整了有 李 关预算科目;挤占截留 接 的村级转移支付已列明 鸯 计划，并逐步按计划拨 侦付到位;通过镇经委向 笑 纳税人支付的扶持款， 首 今后不在支付;对专项 腊 资金已单独核算，今后 靳 不在挤占挪用或直接弥 菊 补经费的不足;对农业 鱼 税收的征缴，今后按税 仗 法规定的科目，按时足 媳 额上缴。
二、对于 懦 财务管理及内部控制制 舶 度存在的问题，也已作 乳 了全面的整改。已加强 秧 了现金和银行存款的管 帐 理，把以私人名义的存 吱 款已转入单位的银行存 耘 款帐户;对库存白条进 膳行了清理清查，公务借 支 款，基本收回，并以做 濒 了帐务处理，
个人借款 宜 以下了催款通知书，限 过 期收回;对业务费已建 鸳 立了开支制度，今后业 妹 务费严格执行开支制度 铀 ，特别是从严掌握业务 狙 招待费的开支;固定资 涌 产已按照三、对部门收 疡 费存在的问题，镇民政 少 办已把违规收费所得全 榆 部上缴镇财政，并加强 丽 了对部门收费的管理， 奶 坚决杜绝类似的情况再 智 次发生。
四、对停 晃 收租金的水泥厂，我镇 虞 经过调查核实，经党委 捅 会研究决定，制定了租 囊 金征收办法，保证了集 昏 体资产的增殖和收益， 苏 不断增加镇财力。
挣 在积极整改的同时，认 济 真自我反省，吸取教训 眨 ，在今后的工作中着重 烷 加强以下几个方面的工 告 作:
一是加强财务 引 队伍建设。组织财会人 分 员学习二是加强预算执 椿 行。严格按照三是加强 拐 财务管理。严格按照四 煮 是加强对镇直部门预算 诽 外资金的管理。镇财政 骂 加强对预算外收费票证 系 的管理，建
立、健 著 全预算外收费票证领、 寸 销、存和登记、报告制 霍度。收取算外资金时， 龙 必须使用省级财政机关 汇 统一印制或监制的票据 回 ，收取的算外资金，必 蚕 须依照法律、法规和有 忍法律效力的规章制度所 峪 规定的项目、范围、标 剑 准和程序执行，坚决禁 呼 止乱收费，同时也避免 斤 了预算外资金的体外循 铡环。
[审计整改报 搂 告范文篇二:财务审计 蕊 整改报告] ***政府 质 :
年初，***审 说 计局对我县社会保障资 攫 金的归集、管理、使用 絮 情况进行了全面审计。
怪 针对财务管理及资金运 峨 行中存在的问题和薄弱 脸 环节，我们对审计整改 域 工作进行了全面的安排 辱 部署和落实，现将整改 弊 情况汇报如下: 一、加 遣 强领导，明确整改工作 取 责任。
市审计局反 酥 馈意见后，县政府及时 鞘 召开常务会议，专门听 轩 取了财政、地税、民政 菠 、社保中心、残联等部 旱 门关于整改任务情况的 镁 工作汇报，再次分析了 蔷 问题产生的根源。县长 规 李丽同志进一步重申了 试 审计整改工作的必要性 似 和重要性，并提出了明 碑 确的整改措施和时限要 谢 求，把抓审计整改、促 止 落实工作与县委开展的 荧 "治慢"工程结合起来 荧 。同时，为确保审计整 旁 改工作的成效，成立了 磕 由政府办公室牵头，财 斩政、审计、监察等部门 孤 配合的整改工作督查组 搐 ，具体督查审计整改落 晶 实的全部工作。
二、强 蛰 化措施，抓好整改。
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在县政府作出专门安 驭 排部署后，各部门、各 捌 单位对审计整改工作非 雅 常重视，立即着手落实 梆 ，并把"抓落实、促发 奈展、干到位"的工作总 饮 原则融入审计整改工作 滔 的全过程。整改详情如 椽 下:
1、针对欠缴 腺 社会保险基金的问题， 崔 一是县地税局建立了欠 潞 费单位信息档案和欠费 辛 登记台帐，逐户了解欠 蔬 缴企业经营状况;二是 炙 督促欠缴企业拟定了清 侣 欠计划，并跟踪督促
清 铰 缴;三是实行了养老、 墓 失业、医疗、工伤四项 皆 社保基金的统查统算制 站 度，力求做到杜绝新欠 捻 ，清理陈欠，应收尽收 羊 ，以更好地保护广大职 箔 工的切身利益;四是加 凳 大政策宣传力度，利用 盐 税法宣传月、法制宣传 饿 日、税企座谈会、税法 峡 培训会以及到企业进行 需 税费检查等时机，广泛 狗 宣传社保基金征缴政策 再 ，并以办税大厅电子显 抑 示屏、税务公告栏、广 则 播电视、地税网站等媒 莎 体多渠道、多层面进行 谊 宣传，籍以增强企业的 恼 参保意识和广大职工的 绒 维权意识。止目前，县 灿 地税局已清缴欠费 7 万 拿 余元，其余欠缴部分已 摔 经列出清欠计划，正在 戮 加大力度清收。
2 它 、针对行政事业单位未 的 按规定比例核征养老保 够 险基金的问题，上半年 坟 我县已制定补征计划， 耳 现正在进一步加大工作 邀 力度，力争在年底前补 茸 齐上年欠征部分，确保 秧 今年的养老保险基金审 吐 核征收到位。
3、 峭 针对"两金"未全额缴 压 入财政专户的问题，审 陋 计结束后，县财政局已 逮 将"过渡账户"内的" 哉 两金"全部转入财政专 局户。同时撤消了"两金 鸡 "过渡专户，修订了管 揖 理该项资金股室的工作 沿 职责，完善了相关的监 酚 管措施和办法。
4 嗅 、针对社保存量资金保 誓 值增值的事项，县财政 儿 局按照财政制度的规定 瀑 ，对存量资金重新考虑 捡 设定了增值计划，使职 抱 工的养命钱稳步、快速 汹 增值。
5、针对县 叶 民政局将公益金支出赞 撼 助费 4500 元的问题 蛀 ，
审计结束后，已冲减 植 了相关账务，归还了公 颖 益金。
6、针对低 柄 保对象管理方面出现的 起 情况，县民政部门又对 韶 全县的低保对象重新进 贮 行了核查登记，对个别 否 不完全符合标准的低保 阶 对象已全部清退，对低 剑 保对象实行了"个案化 韵"管理，规范了低保对 易 象的档案管理工作，整 莹 个整改工作现已全部结 肚 束。同时明确了今后将 婚 坚持"动态管理、有进 港 有出"的原则，管好、 鹰 用好社保资金。
7 剔 、对县残联未足额收缴 免 残疾人就业保障金的问 琼 题，今年，我县已改由 协 地税部门征收，极大地 敌 提高了该项资金的征收 医 率。止目前共收缴残疾 禄 人保障金近 9 万元，较 壹 上年增长近 5 倍。
三、 荐 规范资金运行，建立长 得 效机制。
为进一步 躲 规范社保等民生资金的 廓 安全运行及保值增值， 嘛 保证少出或不出问题， 戎 我县将把审计整改意见 困 的落实、纠正工作作为 狙 一个新的起点，把民生 校 资金管好、用好，把民 绚 生问题解决好。今后我 鼎 们将从以下三方面抓起 忌 :
一是坚持社保资 揖 金"收得齐、管得住、 抉 用得好"的工作总要求 霍 ，全面完善社保资金征 诣 管机制及体系建设工作 甸 ，采取一切可行措施抓 僧 好清欠工作，遏制旧欠 秽 未缴、新欠又累现象的 但 发生，确保社保资金链 建 的安全运行及残疾人就 禁 业保障金的足额收缴。
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二是把解决民生问 场 题列入县政府的重要议 薯 事日程，进
一步调整财 须 政支出结构，保证城乡 撵 低保、再就业、医保、 忧合作医疗等各项重点支 唯 出的需要，确保用于社 并 会保障方面的资金投入 室 随着社会经济的发展而 售 逐年递增。
三是严 寂 格执行社会保障资金管 优 理制度和规定，全面落 绸实社会保障财务制度。
油 按照社会保障财务制度 剁 的要求，进一步完善社 诧 会保障资金监管体系， 宇 切实加强社会保障和再 瑶就业资金的财务管理和 磊 监督工作，把日常性的 夏 监督检查工作作为规范 鸟 社保资金运行的有效手 悸 段抓紧、抓实、抓出成 悼效。
[审计整改报 坎 告范文篇三:财务审计 白 整改报告]
为认真 厉 贯彻全国公安审计工作 隐 会议精神以及支队"审 鸟 计整改年"活动要求， 釜 切实加强对审计查出问 愿 题的整改工作，进一步 吮 加大审计整改力度，我 睁 大队自 3 月开展"审计 垃 整改年"活动以来。取 剔 得了一定的工作实效， 刷 基本达到了预期的目标 詹 。现将我大队"审计整 洒 改年"活动自查自评情 辞 况总结如下: 一、"审 拷 计整改年"活动中所取 爽 得的成绩
XXX 有 鸵 限公司三重一大、改进 殖 工作作风和党风廉政建 奸
设“回头看”专项活动 氯 总结报告
根据上级 寞 公司《关于开展审计整 红 改“回头看”专项活动 哀 的通知》的有关要求， 桅 公司综合部对“三重一 志 大”决策情况、改进工 绑 作作风情况和党风廉政 止 建设情况进行的自查自 匣 纠，发现今年来，我们 欠 取得了一定的工作实效 仕 ，基本达
到了预期的目 参 标。现将综合部三重一 醒 大、改进工作作风和党 秸 风廉政建设“回头看” 坏 专项活动情况总结如下 阉 ：
一、“回头看”活动 仗 中所取得的成绩 “三重 稳 一大”决策制度执行情 艺 况
XX 年，公司领 试 导班子结合实际，对重 景 大决策、重要干部任免 腐 、重大项目安排和大额 惠 度资金使用等事项坚持 惊 集体领导、民主集中、 剁 个别酝酿、会议决定的 杠 原则议事决策，无违纪 拾 违法行为发生。具体做 帅 法如下：
1.加强 芭 学习宣传。公司领导班 铺 子对“三重一大”制度 铣高度重视，通过民主生 鲍 活会、中心组专题学习 诈 等形式，在公司内进行 警 广泛宣传，贯彻传达“ 阅 三重一大”的重要内容 褒和精神。同时，学习掌 密 握上级公司的各种重要 伊 文件和精神，结合公司 顶 实际情况，及时贯彻落 宠 实。
2.强化措施 趾 。公司将“三重一大” 沿 制度与班子建设、党风 馏 廉政建设紧密结合，并 壁 把“三重一大”列为班 阜 子建设和领导述职述廉 亦 的重要内容，对涉及干 鲍 部任免以及关系部门职 驭 工切身利益的重要问题 尤 ，坚持集体领导、集体 财 决策。例如：对所需岗 售 位人员的任命，进行公 觅 开招聘 和集体决策。
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3.加强监督。为了 课 保障决策顺利执行，公 鲤 司规定，班子成员要根 党 据职责分工，及时向领 选 导班子报告“三重一大 寺 ”有关事项的执行情况 枝 。
执行中央八项规 汹 定和上级公司改进作风 陡 10 条的党风廉政建设 蔡 情况
XX 年，公司 跳 党风廉政建设以党的十 殃 八大和十八届三中、四 蔷 中全会精神为指导，以 矢 深入开展党的群众路线 克 教育实践活动为载体， 又 在上级公司的领导下， 蹈 围绕“抓好廉政促审计 箕 ，抓好审计促廉政”为 橙 主线，狠抓党风廉政建 绑 设工作，取得了一定成 仅 效。具体做法如下：
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1.落实措施，保证 耽 学习贯彻“八项规定” 贤 和“上级 10条”取得 炕 实效。按照“八项规定 舍 ”和“上级 10 条”对 澡 照检查要求，公司认真 蚜 进行自查自纠，增强党 烽 员领导干部廉洁自律意 跋 识。通过检查，我公司 喧 自整合以来没有发现违 淆 反“八项规定”和“上 指 级 10 条”的情况。
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2.坚决纠正“四风 储 ”。不折不扣贯彻落实 嗽 上级公司关于改进工作 晕 作风、密切联系群众的 烙 各项规定。一是公司整 墓 合以来，为深入贯彻落 抡 实中央“八项规定”和 搞 “上级 10 条”等规定 数 ，加强党风廉政建设， 猖 促进厉行勤俭节约，反 坷 对铺张浪费，出台了《 蕾 车辆管理办法》《差旅 梗 费管理办法》等制度。
司 二是继续精简文件简报 饲 和会议活动。修订完善 造 财务管理、公务接待、 薄 三重一大等制度，强化 串 “三公”经费预算管理 敝 ，降低三公经费。
校 3.扎实抓好群众路线 托 教育实践活动。结合“ 辗 下基层”活动，听取“ 扬 四风”问题的意见和建 悟 议。对征求到的意见
建 绎 议，认真进行梳理、
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分类和总结。同时， 董 认真开展“回头看”， 迷 继续抓好深化整改，针 决 对查找出的问题共形成 兴 10 项整改措施，现已 杏 全部落实完成。
4 谗 、建立健全作风建设长 示 效机制。对已有制度进 玉 行全面梳理并列出清单 涣 ，公司本着实践证明行 寻 之有效、群众认可的制 显 度，予以坚持，着力抓 铃 好落实；对于不适应密 玉 切联系群众，无助于加 惜 强作风建设要求的，或 御 与现行法规制度相抵触 宾 、不一致的，予以废止 怨 ；对于与新形势新任务 皑 要求不相适应的，予以 剃 修订完善；对于制度缺 桓 位的，研究建立新制度 纯 ，切实形成便于遵循、 伴 便于落实、便于检查的 谎 制度体系。通过制度梳 懈 理，加强对为民、务实 蛇 、清廉等三方面有缺失 敞 制度规定的进行研究制 俘 定，前后共完成 60 项 诫 制度的审议落实，形成 扫 了教育实践活动长效机 赡 制，同时促进作风建设 患 规范化、常态化、长效 炒 化。
二、深入查找自身 云 存在的问题和不足
典 通过自查，职工对“三 襄 重一大”集体决策制度 涕 执行情况是认可的，但 质 也存在着一些问题，有 沛 待于进一步改进提高: 莉 一是“三重一大”事项 罢 的主要内容的确定还有 中 待进一步的科学规范； 无 二是在执行“三重一大 量 ”制度过程中，广大职 挤 工的监督方式和监督力 质 度还有待于进一步加强 凛 。
开展党的群众路 易 线教育实践活动以来， 记 领导干部在提
高党性修 稚 养、增强宗旨意识、改 斟 进工作作风等方面都取 泊 得了成效...
篇二：审计整改报告格式范文模板
局整改情况报告 5 5 篇【篇一】
xx 市审计局：
根据临政办发电【20xx】27 号文件要求，我镇党委、政府高度重视，对审计组所提出的的问题结合我镇实际逐条进行分析，认真作出检查，针对审计组提出问题切实整改。现就贵局对沿江镇 20xx 年度财政预算执行和其他财政收支中存在的问题整改如下：
一、关于残疾人两项补贴政策未执行到位的情况
贵局审计指出，我镇存在残疾人两项补贴应享受未享受护理补贴 1 人、生活补贴 2 人的问题。我镇已加大残疾人补贴扶助政策的宣传，加强资格审核环节的控制,每月由残联理事长向民政协理员核对人员签字后发放,该人员已于20xx年11月开始享受。
二、关于超标准列支服装费的情况
贵局审计指出，我镇存在超标准发放 xx 市第四届运动会服
装费用的问题。我镇已规范各类活动费用支出，于 20xx 年 3 月收回机关干部超标准发放服装费用 30049.74 元（其余 12615.28元为村级参加运动会费用）。
三、关于公务等支出不够规范的情况
贵局审计指出，我镇存在公务等支出不够规范方面的具体问题如下：1. 公务接待审批单、接待清单要素填写不完整；2. 公务用车运行维护费超财政核定数；3. 违规支付非预算单位经费；4. 20xx 年福利费支出超出市核定标准；5. 印刷业务未办理政府采购手续，直接承包给个人，并由相关镇提供场所及承担水电费；6. “三改一拆”支出管理有待加强，拆违施工现场管理不规范、支出原始依据不充分, 接受的费用票据及支付方式不合规。
针对以上问题整改如下：1. 严格执行“三公”经费制度，完善公务接待来客姓名、职务、人数和陪同人员，20xx 年 1 月起要求来客单位出具公函，没有公函的要求填写文电记录单。2. 加强公车维修审批制度，20xx 年公务用车运行维护费 9.63 万元，未超财政核定数。3. 严格控制费用支出，杜绝违规支付非预算单位经费现象，于 20xx 年度起不再支付非预算单位经费（派出所巡防经费等），严格遵守相关规定，规范支出范围，切实保证
支出的合法性、合规性。4. 严格控制福利费支出，整改食堂管理，控制食堂伙食，规避浪费现象，压缩福利费支出，20xx 年福利费人均支出 4996 元，未超过市核定标准。5. 我镇 20xx 年支付承包人印刷费 31.68 万元（其中 76389 元为 20xx 年 11-12月费用，镇外加工印刷费用 5950 元，小城镇环境综合整治材料宣传册等镇外代加工24000元），20xx年度实际印刷费210436.87元，20xx 年度印刷费 123160 元，20xx-20xx 年平均 166798 元/年。6. 加强“三改一拆”支出管理，加强拆迁施工现场管理，规范小工、挖掘机等支出原始依据。20xx 年起，均要求现场派遣单记录及挖机、人工费统计表作为原始支出依据，详细反映施工的工时和单价。支付该公司机械费、人工费等费用已由崔荣军退回 28.41 万元，由 xx 市宏发拆迁有限公司重新开具国税票据，镇财政支付该笔款项至 xx 市宏发拆迁有限公司。今后，杜绝工程款、合同款出现公对私汇款现象，加强审核。
四、关于工程项目管理未到位的情况
贵局审计指出，我镇存在工程项目管理未到位方面的具体问题如下：1. 小城镇综合改造（一）期工程未办理项目预算、审价进行工程招投标。未经财政编制项目预算、审价，通过市交易中心公开招标与中标人签订总承包（EPC）合同。2. 将小城镇综合整治（二）期工程项目（估算总投资 1120 万元）分成 4 个项
目由镇交易平台招标、政府采购实施。3. 入城口风貌提升和立交桥桥下绿地建设等 2 个项目批复概算投资分别为 55 万元、100万元，至审计时将 2 个项目纳入 20xx 年其他项目，尚未实施。4. 二徐祠书院修复工程20xx年10 月25日与市广顺源古建筑工程有限公司签订施工合同，至审计日，该工程尚未开工。5. 小城镇综合整治（一）工程、（二）期 3 个项目分别于 20xx 年 12月-20xx 年 5 月完工（无完工报告）。
针对以上问题整改如下：我镇已规范工程项目管理，出台了沿政(20xx)15 号《关于进一步完善沿江镇人民政府投资项目管理若干意见》，严格参照招标管理制度，规范操作，签订合同后，无特殊情况，工程按照合同约定及时开工及完工验收。1. 小城镇综合改造（一）期工程已经上报市财政补办预决算。2. 小城镇综合改造（一）期工程我镇根据临政办发（20xx）62 号文件根据自身工程项目特点和需要进行招标。3. 根据市整治办要求，入城口风貌提升和立交桥桥下绿地建设等 2 个项目未在 20xx 年1 月 25 日前完成招标，市财政不再将其作为小城镇项目给予拨款，我镇决定不再实施该 2 个项目。4. 二徐祠书院修复工程因土地政策处理没完成，农转用指标未落实，导致没有及时开工，目前已开展老屋修缮工作。5. 小城镇综合整治（一）工程、（二）期 3 个项目已按规定办理竣工验收手续，出具竣工报告。
五、关于预算编制和执行尚需加强的问题
贵局审计指出，我镇存在预算编制欠规范，预算准确性不高，支出执行刚性不强的问题。
问题指出后，我镇已根据《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》细化预算，完成了《沿江镇 20xx 年财政预算执行情况和 20xx 年财政预算的报告》，将社会抚养费返还纳入 20xx年收入预算。同时，科学细化管理，强化预算执行力，提高预算收入和支出执行率。
六、关于退休人员留用现象普遍的情况
贵局审计指出我镇退休留用人数为 2 人的问题，我镇已分别于20xx年9月和20xx年4月清退退休留用人员马尚才及吴金琴。
七、关于其他问题
贵局审计指出，我镇存在具体问题如下：1. 未及时全面对固定资产进行盘点；2. 水洋村排水项目和下洋水村生活污水项目政策处理不到位未开工，该一事一议资金 84 万元未拨付；敬老院未及时建房导致福彩公益金 30 万元未拨付到位。3. 正版软
件使用率过低，相关管理制度未建立。
针对以上问题整改如下：1. 加强固定资产管理，我镇已于20xx 年 10 月对固定资产盘点清查，及时上报财政审批。2. 加强专项资金使用绩效，及时拨付专项资金。我镇已于 20xx 年 11月拨付下洋水村生活污水一事一议项目资金 50 万元。于 20xx 年12 月拨付水洋村排水工程一事一议项目资金 34 万元。敬老院已于 20xx 年初完成设计，在公共交易平台进行招投标。3. 逐步增加安装正本操作系统，尽快建立软件正版化管理制度。
特此报告
【篇二】
为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队“审计整改年”活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加大审计整改力度，我大队自 3 月开展“审计整改年”活动以来。取得了必须的工作实效，基本到达了预期的目标。现将我大队“审计整改年”活动自查自评状况总结如下:
一、“审计整改年”活动中所取得的成绩
在支队党委和财务主管部门的领导下，在大队全体官兵的倾力配合下，审计整改工作取得了长足的发展，具体表此刻以下三个方面:
(一)审计整改观念全面更新。观念是行动的先导。我们紧紧围绕支队党委中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实做到了“三个转变”:由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向用心推荐转变、由被动监督向主动服务转变，改变了以前认为“审计工作就是找麻烦、整人”的错误观念。明确工作目标和重点，确保审计整改年活动有的放矢。自活动开展以来，我大队财经制度得到有效落实，经济活动违纪违规问题得到有效处理，经济活动“免疫系统”建设得到有效推进，涉案财物管理逐步规范，经费物资监管更加有力，保障潜力更加高效有力，从源头上遏制和杜绝各种违反财经法规纪律等问题的发生，为消防部队可持续性发展带给强有力的服务和保障。
(二)审计整改工作成效明显。2010 年支队对我大队 2008 年以来的财务开支状况进行了审计。发现我大队有 4 张凭证存在要素不全；暂付款中有支队购车款 30000 元没有发票以及一笔不明款 6402、39 元；固定资产帐帐之间相差 3098359 元。为了确保审计发现的问题切实得到整改。根据实际状况，我大队仔细梳理，针对以上四项不同的问题，按照问题的属性逐个进行了汇总归类
并整改到位。分别采取自查自纠和审计问题整改回头看的形式，对已整改到位的问题进行再检查再核实，现阶段已整改到位 3 个问题。由于我大队营房重建，到此刻还未进行验收决算，导致固定资产帐帐不符，我大队将尽快和有关部门协商，采取相应的整改措施，争取将所有问题逐步整改到位。
(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。大队党委召集官兵学习有关财经法规以及各项财务管理制度。从而使财务工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、职责明确的原则，先后制定了、等内部管理制度。
(四)宣传力度强，为确保审计整改年活动取得实效，为使全体官兵充分认识和重视审计整改年活动的重要性和必要性，我大队从多层次、全方位开展宣传工作。多次召开大队党委会议，及时传达“审计整改年活动”的精神和工作要求；并透过支队内网的形式发布工作状况。整个活动期间，大队在支队内网上刊登了3 篇关于“审计整改年”活动的新闻报道。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计整改工作有待加强，整改工作手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以前的老方法，不能创造出新的、更好的
方法。影响了工作质量和工作效率的提高。
(二)功能发挥不够充分。对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强，整改措施过于粗糙，可操作性差，促使强化内部管理的效果不明显，督促整改力度不大。个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”。
(三)专业技能亟须提高。财务管理工作任务重、培训机会少，财务人员业务素质和潜力有待提高。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握主角定位，树立服务大局的财务管理理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的财务管理工作。要坚持围绕支队党委中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划开支和开展工作，从机制、体制层面建言献策，强化财务管理服务大局功能。深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的工作推荐。
(二)开展作风整顿，塑造礼貌高效的财务工作行风。将作风整顿与学习新的相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚
性”管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。
(三)搞好业务培训，培养技艺精湛的财务人员。以“摸得清家底、查得出问题、提得出推荐、经得起检验”为基本要求，加强财务人员培训。以“请进来教”为基本途径，邀请专家，进行电算化、法律、业务知识培训，提高整体财务管理水平。以“送出去学”为首选方式，将财务人员送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高财务管理潜力，培养财务管理“精兵”。
(四)加强廉政建设，塑造廉洁透明的形象。严格执行廉洁从业。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求财务人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行财经法规等制度，探索实行项目质量职责追究制，切实维护财务人员的廉洁形象。利用会议通报、宣传栏等形式定期公开大队财务收支状况。
【篇三】
根据审计署济南特派办对山东省 20xx 年贯彻落实国家重大政策措施情况的审计中有关金乡县华光食品进出口有限公司的
反馈意见，我县及时成立由财政、审计、督查、纪检监察及相关职能部门组成的专项工作小组，对反馈意见中涉及的问题进行了认真核实和整改。现将整改情况报告如下：
一、关于多头申报套取财政资金 213.88 万元的整改情况
（一）技术中心改扩建项目。
该项目申报内容为：将公司原检测实验室搬迁到济宁市食品园区，新建 1200 平方米技术中心，建设相应的供排水、供电等公用配套设施，购置先进的检测仪器设备 162 套（实际为 62 套，经与企业核实此系印刷错误）。项目总投资 3106 万元，其中建筑工程费 880 万元，设备、工器具购置和安装费 1812 万元，其他费用 400 万元，流动资金 14 万元。依据此项目，2013 年 1 月，该公司收到拨付技术中心扩建项目补助款 40 万元。
经过核实，该公司并未实施此项目。
财政部门责令该企业已于 10 月 11 日将补贴资金 40 万元退回县财政。
（二）农产品研发检测平台项目。
该项目申报内容为：该公司投资 187 万元购买信息系统，对2008 年建设的农产品公共信息服务平台进行技术升级。申报材料中包含《设备购销合同》（内含服务器 1 台 20 万元、激光打印机 2 台 1.6 万元、传真机 2 台 0.4 万元、客户机 50 台 50 万元、扫描仪 2 台 1 万元、数据库一套 40 万元、综合信息管理系统一套 70 万元）和购销发票及设备清单等。依据此项目，该公司于20xx 年 3 月收到拨付的服务业发展专项资金 70 万元。
经过核实，上述项目并未实施。
财政部门责令该企业已于 10 月 11 日将补贴资金 70 万元退回县财政。
（三）山东宏大农产品研发检测有限公司金乡大蒜产业公共服务平台建设项目。
山东宏大农产品研发检测有限公司系该公司的关联企业。该项目申报内容为：建设主体综合服务楼 3060 平方米，购置主要检验检测设备装置、中试设备及信息系统设备共 86 台。项目总投资 4710 万元，全部自筹。该项目上级批复补贴资金 280 万元，目前已拨付 175 万元。
经过核实，该项目位于华光集团厂区内东南角，建设一处2300 平方米的 2 层综合服务楼及配套设施，相应的检验检测设备未实际购置。截止 20xx 年 7 月，该项目完成固定资产投资 1169万元。项目批复固定资产投...
篇三：审计整改报告格式范文模板
整改报告模板 关于审计整改成果及实施进度情况报告 公司内审办：根据紫竹内审字[2006]第 6 号关于紫竹保健品内审报告要求，我们提出了整改措施计划，现将整改成果及实施进度情况报告如下：一、 二、 三、 ………
对于述整改实施及完成情况的真实性、准确性我们予以保证，并接受公司内审部门的现场检查，积极提供相关资料，配合此次审计检查工作。
日期 关于财务工作整改情况报告
根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深 扯圳辖区上市公司全面深 言 入开展规范财务会计基 付 础工作专项活动的通知 贴 》的要求，我司开展了 晦 此次专项活动自查工作 甜 ，制定了自查方案，已 害 完成了第一阶段的自查 假 工作，现将本次专项活 睫 动第二阶段的整改情况 筷 报告如下：
一、整改活 版 动开展情况
公司根 月 据贵局下发的[201 纯 0]109 号《关于在 寐 深圳辖区上市公司全面 潦 深入开展规范财务会计 需 基础工作专项活动的通 右 知》要求，以及《调查 蔗 问卷》、《常见问题》 胁 中对相关具体问题的描 潍 述，我司 2010 年 1 愉 1 月 20 日前开展了第 毙 一阶段的自查工作，认 扰 真分析了自查中发现的 彰 问题，确定了具体整改 磺 期限，明确整改责任人 缨 。对深圳证监局走访过 宿 程中提出的问题，我们 魁 已严格按照要求整改。
胸 在对相关问题整改中我 瑞 们咨询了公司外聘会计 用 师事务所的意见、建议 蕊 。本次整改以会议、邮 游 件、现场检查等形式督 钎 促、跟进整改进度，落 坟 实整改情况。
二、自查 钝 发现的问题及整改情况 甘
根据《通知》的目 括 标和要求，各公司的财 鞭 务会计基础工作应达到 娘 以下要求：
各公司 傣 应当建立符合规定和适 幸 应公司自身发展的财务 峻管理 1
组织架构， 脆 做到岗位职责清晰，授 杂 权明确合理，不相容职 勿 务相互分离，相互制约 甄 ；财务会计人员具备相 绣 关专业知识和专业技能 躲 ，具备会计从业资格； 厌 公司对财务会计人员后 粤 续教育有制度性安排。
铸
各公司应当根据相 掌 关法律法规的规定，建 锈 立健全符合公司自身经 撼 营特点的财务管理和会 精 计核算制度体系并不断 用予以完善，明确制度的 用 制定和修订流程以及应 夯 当履行的决
策程序。制 遗 度中应包含责任追究条 猛 款，对需要进行责任追 扩究的范围、责任认定的 雇 具体标准、处罚措施以 携 及责任追究机构和程序 啪 等做出明确的规定，责 饭 任追究应与绩效考核挂 拐钩。
各公司应当建 禁 立财务会计相关负责人 一 管理制度，对财务负责 焉 人和会计机构负责人的 诸 任职条件、职责、权限 皖 、考核等做出规定。财 详 务会计相关负责人管理 跌 制度应经公司董事会审 村 议批准。
各公司应 银 加强财务信息系统的建 沙 设和管理，保证财务信 诚 息系统的独立性，不得 约 与控股股东、实际控制 祈 人共用财务信息系统， 渣 也不得向控股股东、实 瓷 际控制人提供任何能够 谭 查询、修改公司财务信 漱 息系统的权限；公司的 蚁 财务信息系统应当符合 框 会计电算化相关规定的 翔 要求，满足公司的实际 故 需要；公司应加强对财 狭 务信息系统用户及其权 涌 限的管理。
各公司 躲 应当加强会计核算基础 副 工作的规范性，凭证填 爵制符合要求，会计档案 卑 归档及时、保管安全； 径 应当切实提高会计核算 窑 和财务信息披露水平， 输 能独立编制合并财务报 哺表和报表附注；应当根 匝 据《企业会计准则》及 辞 相关规定，结合公司所 宰 处行业特征和自身生产 建 经营特 2
点，制定 伴 明确、恰当的会计政策 表 ，并在财务报表附注中 炸 详细披露，不得以《企 喧 业会计准则》中的原则 布 性规定代替公司的会计 稚 政策。根据上述通知要 还 求，我们在自查中依
托 何 财务管理组织架构，明 埃 确了各岗位职责、优化 辩 了工作流程，根据各岗 挟 位业务变化，及时进行 隅 了修订更新；对集团内 制 各公司会计人员基本情 烦 况进行统计，了解会计 趾 人员是否具备从业资格 摸 ；在 2010 年 12 月 供 份公司组织安排了“财 膘 务部门 2011 年度教 疮 育训练计划”。
根 归 据上述通知要求，自查 乓 中公司根据《深圳证券 诱 交易所股
票上市规 坍 则》、《中华人民共和 汝 国会计法》、《企业会 恰 计准则》、《会计基础 遗 工作规范》、《会计电 箩 算化管理办法》、《会 蕉 计档案管理办法》、《 掐 企业内部控制基本规范 运 》等相关法律法规及公 互 司章程的规定，具体制 妨 定了公司内部相关制度 欲 、具体业务实施细则， 生 如：《财务负责人制度 虐 》等。此次整改中又补 孺 充完善了《会计人员继 姓 续教育管理制度》、《 呜 会计档案管理办法》等 区 制度。
根据上述通 忱 知要求，自查中公司规 闪 模急速发展，经营模式 吝
的不断创新，流程 予 操作更新加快，在财务 松 信息系统方面已加强建 窍 设和管理，公司 ERP 躁 系统已升级至用友版本 漆 ，人员操作权限由信息 距 部严格控制，职责分明 医 。为适应公司发展需要 瞪 ，公司已增加了费用预 伴 算模块，采用用友软件 肥 中的集团预算应用模式 焉 ，包括深圳、苏州、南 硫 昌的预算与业务报销都 一 使用了该模式进行管理 骤 ，从预算管理设定、预 燥 算
表的编制、预算的控 阀 制与分析，以及日常报 馆 销的业务均按照集团模 媳 式统一进行。这种模式 鹤 有利于集团的集中管控 奖 ，并能够独立部署预 3 莫
算与报销的 IT 系 蝉 统，利于进行日常维护 沮 和风险的管理。合同管 黑 理模块，主要为设备、 塌 工程、维修、租赁等大 泡 型资产合同从签订到付 铱 款等全部流程都在 ER 绪 P 系统中管理，固定资 贫 产请购单采用系统打印 揽 代替手工单据，极大方 冕 便了公司资产合同的管 遗 理。网上报销、委外加 挡 工、人力资源工资系统 症 、供应商管理平台等模 曙 块，这些模块已陆续投 拜 入使用。
根据上述 粒 通知要求，自查中公司 雁 进一步强调凭证填制规 参 范
要求，摘要简明 芜 清晰、科目使用规范、 窘 合理。会计档案及时归 舟 档、保管，制定了《会 继 计档案管理办法》，并 园 已遵照执行。根据《企 肮 业会计准则》及相关规 睫 定，制定了具体明确的 耗 适合公司生产经营特点 贾 的记账基础和记量属性 承 、外币业务核算方法、 抉 收入确认原则、存货核 鬼 算方法等相关会计政策 点 、会计估计、会计差错 斜 更正方法。
针对在自查 吠 中发现问题及具体整改 靠 情况如下：
1.财务人 饼 员和机构设置基本情况 张
存在的问题：财务 柱 部分人员暂未取得会计 筐 从业资格证。
整改 芳 措施：根据《会计法》 弛 、《深圳市会计条例》 重 中对会计人员
资格 受 的相关规定，按照《深 乙 圳市会计条例》中第十 威 条：“取得会计从业资 恩 格证书的人员，方可从 销 事会计工作”要求，公 舍 司对集团内各公司会计 榨 人员基本情况进行统计 剖 ，审查各会计人员的从 茵 业资格，通知未取得会 蛰 计证人员在最近一个周 途 期考取，人事部门将此 泪 作为后续财务人员招聘 缓 录用条件之一。
整 崖 改结果：未取得会计证 几 人员将在 2011 年 6 簿 月份深圳财政局会 4
局
计证资格考试报名期 澡 间内考取，12 月参加 胁 财会电算化考试，预计 姻 年底可取得会计从业资 挠 格证书。
2.会计核算 捅 基础工作规范性情况
技
存在的问题：对合并 蕴 范围往来定期对账，每 痪 月一次明细账核对，只 凸 是核对正确，未对结果 宵 签字确认。
整改措 拖 施：进一步明确、规范 坝 各会计人员岗位职责， 斧完善各往
来对账手 领 续，从此次财务会计基 沼 础工作自查之日起销售 缴 会计已按月及时与苏州 袖 、南昌子公司往来对账 澡 ，在次月10 号前完成 终 对账工作，由双方签章 役 确认，现已遵照执行。
谷
整改结果：从 20 寻 10 年 11 月起销售会 炭 计已对内部往来对账双 盯 方签章确认，后续持续 每 监督执行。
3.资金管 痴 理和控制情况 存在问题 惺 ：
(1).出纳人 殷 员获取部分银行未实施 泥 快递派送的银行对帐单 埔 ；(2).部分银行存 悠 款余额调节表未复核。
后
整改措施：
(1) 序 .明确出纳岗位工作职 厚 责，加强出纳工作管理 邓 ，更换由其他会计人员 奥 从银行索取银行对帐单 眉 ，做到相互牵制，明确 诛 责任；
(2).监 谊 督检查银行存款余额调 搀 节表签批手续完整，并 济且指定专人复核，在每 病 一账户银行存款余额调 摇 节表完成后，对银行存 泽 款余额调节表统一填制 汕 汇总表，核对银行存款 眨 明细科目，以防相关表 豹 档遗漏。整改结果：
5 涌
(1).出纳人员 甜 从银行获取银行对账单 勺 ，已整改安排由财务部 胞 会计人员从银行索取银 蹿 行对帐单。
(2) 菊 .部分银行存款余额调 波 节表未有专人复核，已 谋 整改由资金部负责人复 骨 核，并且签名确认。
4 糙 、企业财务管理制度建 幼 设和执行情况
存在 映 问题：公司财务制度体 检 系建设不完善，相关制 破 度没有更新，存在部分 柑 已在执行的工作流程， 癣 没有形成书面制度文件 奉 。
整改措施：公司 忠 依据企业会计制度，企 铡 业会计准则，企业内部 创
控制基本规范等相 窘 关法律法规，结合公司 汛 业务特点，
完善相关财 旋 务管理制度，并将已经 珍 实际执行的制度书面固 些化。根据公司业务发展 嘉 变化，及时修订更新相 邮 关制度。
整改结果 谨 ：现已补充部分制度：
噪 如《会计人员继续教育 吊 管理制
度》、《会 辱 计档案管理办法》等。
腔 后续据实补充修订，进 验 一步完善公司制度建设 辜 ，并严格遵照执行。
5 锁 、母公司对子公司财务 亥 管理和控制情况
存 性 在问题：公司对子公司 娟 的资金情况进行不定期 衰 的财务、审计专项检查 诸 ，财务、审计检查资料 艾 尚未形成明确、固定的 狄 制度控制。整改措施：
箕 发布公司相关审计、财 喳 务检查工作规范制度， 凶 后续对
子公司检查 瓷 结果形成书面报告材料 颇 。对子公司财务人员的 嗅 录用、晋升、调动均通 滨 过母公司集团财务中心 宙 审核，报母公司总经理 琴 批准后执行。子公司经 肘 营支出须经母公司进行 措 审批。由子公司填写申 播 请审批后转深圳财务中 辑 心进行审批，最后经董 邑 事长批准。母公司资金 坑 部负责人对子 6
公 串 司日常资金进行监控及 滥 管理，子公司每日发银 遥 行、现金日报表到母公 糕 司资金部负责人，负责 赁 人根据资金申请情况邮 沿 件指令补充收付款所需 屑 资金。
整改结果：
瘴 公司制定发布《内部审 滔 计制度》，对子公司专 校 项检查
结果出具了 愚 书面的内部审计、检查 庐 报告材料。通过整
改， 逐 进一步加强巡检工作管 芒 理，规范人员招聘流程 纸 、切实履行好资金审批 到 权限，不断提升财务、 桑 审计检查工作效率，保 报 证公司资产安全。
三、 炽 证监局走访提出问题及 毗 整改情况
深圳证监 冷 局于 2010 年 12 月 网 份对我公司现场走访检 衔 查了有关财务制度、资 昼 金管理、财务核算、内 溅 部控制、信息系统等相 媳 关方面问题，针对证监 药 局提出的问题，我公司 突 按照要求已全部整改并 尖 取得良好的效果，现就 芳 整改情况报告如下：
1 废 .关于票据管理问题
冗
存在问题：支票管理 条 登记、领用记录不齐全 尼 、规范。只有领用记录 陀 ，未有登记购买记录。
刊
整改措施：建立票 耙 据管理登记台账，严格 烯 登记购买支票日期、数 轰 量及支票号码、签收人 萝 、单位等票据信息。
拉
整改结果：票据管理 梦 在整改中已按要求改正 迫 。严格票据管理，完善 犹 了台账登记内容，并遵 锣 照执行。
2.现金日记 信 账、银行日记账登记问 著 题
存在问题：缺少 骑 手工登记现金日记账、 绎 银行存款日记账。
扣 整改措施：专项活动自 遗 查开展时，即已安排出 甚 纳补录现金、银行 7
再
存款日记账，贵局在 梅 走访过程中已补录了大 暑 部分月份
日记账。整改 协 结果：手工现金、银行 蝗 存款日记账现已按要求 仲 补录完毕，后续出纳严 读 格按照要求及时登记、 汗 日清月结。
3.关联方 祁 、董高监日常出差报销 柄 用借款问题
存在问 说 题：存在关联方、关联 敢 股东、关联自然人、董 运事、监事、高管在公司 搬 有临时借款，此借款全 聚 部为日常出差用的临时 挚 借款。整改措施：公司 真 已通知要求有在公司借 即款的关联方、关联股东 用 、关联自然人、董事、 源 监事、高管立即归还所 丢 借日常未报销完款项。
右 公司发布了《防范大股 幸东及关联方资金占用专 靴 项制度》，并且已遵照 各 执行。
整改结果：
遗 经过整改公司在 201 薯 0 年 12 月 31 日前所 潞 有关联方、董高监在公 扶 司的日常出差部分借款 肠 已报销，未报销借款部 宣 分已全部归还公司。
四 檀 、持续完善事项的长效 磨 机制和责任人
通过 熙 此次会计基础工作专项 巴 自查整改活动，我公司 岁 根据相关法律法规的规 倒 定结合公司自身的实际 潮 财务管理情况及时修订 俗 和完善财务会计流程体 摧 系，建立了财务会计基 耪 础工作规范化的长效机 六 制。对公司存在的问题 烬 进行了深刻剖析和反思 帚 ，并进行了认真整改， 翻 进一步提高我公司财务 峭 会计管理工作。今后我 樟 们将不断学习有关法律 孕 、法规和规章制度，加 窒 强与监管部门的联系， 效 不断提高依法规范...
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